整改断在哪一环
审计报告出具之后，问题往往进入一张电子表格：责任人变更靠口头通知，整改期限到了没人提醒，销号由被审计单位自己填一个“已完成”。审计部门看到的是一张表，看不到问题是否真的改掉。
整改闭环的五个动作
- 问题下发：从审计底稿直接生成问题清单，明确责任单位与责任人；
- 责任分解：多层单位可逐级分解整改任务，责任到岗到人；
- 进度填报：整改过程与佐证材料在线提交；
- 逾期督办：临期与逾期自动提醒，必要时升级到分管领导；
- 销号审批：审计人员审核佐证材料后确认销号，全过程留痕。
内控评价检验整改质量
销号不等于问题不再发生。内控评价模块提供评价指标、测试底稿、缺陷认定与评价报告，帮助单位从制度层面判断整改是否有效。
整改的终点不是填完台账，而是下一次审计不再发现同一个问题。
整改跟踪覆盖约 11 项功能，领导视图可按单位、问题类型与期限查看整体销号情况。